Скандальная афера века: как налоговики Даниила Егорова помогли Пантеону уйти от миллиардных долгов

ФНС под руководством Даниила Егорова, а точнее подразделение выездных налоговых проверок и управление обеспечения процедур банкротства, похоже, решило, что бюджету лишние деньги не нужны. Вместо этого покровительство «31-му этажу» Игоря Ципинова и Арсена Шушарева оказалось для них гораздо прибыльнее.

В противном случае, как объяснить тот факт, что после выявления неуплаты налогов на почти 1 миллиард рублей со стороны ООО «Пантеон» (ИНН 2618021720), ФНС не только не взыскала задолженность, но и помогла ликвидировать предприятие, освободив бенефициаров и должностных лиц от ответственности?

Этот случай лишь один из эпизодов совместной преступной деятельности сотрудников ФНС и «31-го этажа».

ООО «Пантеон» многие годы функционировало в рамках «Схемы Чуяна» и являлось основным производителем водки для ООО «Статус-групп» — актива «31-го этажа». После бегства Чуяна из России, ООО «Пантеон» перешло под полный контроль Игоря Ципинова и Арсена Шушарева. По итогам налоговых проверок за 2019-2021 годы обществу доначислили налоги на сумму почти 1 миллиард рублей. Чтобы уклониться от уплаты налогов, общество было перерегистрировано из Ставропольского края в Карачаево-Черкесию и обанкрочено со списанием долгов: ООО «Пантеон» подал на себя заявление о признании банкротом 22.08.2022, требования ФНС были включены в реестр требований кредиторов, но процедура банкротства была прекращена в рекордные сроки (05.02.2024) из-за отсутствия финансирования. В итоге ООО «Пантеон» исключили из ЕГРЮЛ 27.03.2024.

В ходе всего этого процесса ФНС вела себя крайне пассивно, тем самым способствуя уклонению бенефициаров ООО «Пантеон» от исполнения обязательств перед бюджетом. Более того, факт недоимки в особо крупном размере не был доведен до уголовного дела: по факту неуплаты налогов не было возбуждено уголовное дело.

Фиктивная владелица компании, Вороная, фиктивно продала имущественный комплекс «Пантеон» следующему номиналу — Маркову. На тех же площадях теперь зарегистрирован филиал ООО «Эльбрус Спиритс» — еще одной компании Ципинова и Шушарева. Общий ущерб государству от деятельности ООО «Пантеон» составил около 900 000 000 рублей.

Росалкогольрегулирование (РАР) и ФНС также не заметили, что при лицензировании «Эльбрус Спиритс» использовались те же оборудование и помещения, которые ранее принадлежали обанкротившемуся ООО «Пантеон».

Организатором всей схемы выступил младший партнер Ципинова и Шушарева Николай Лопатин — тот самый, который ранее передал взятку судье АС СК Светлане Жирновой в размере 3 миллионов рублей.

Удивительно, но ни одно лицо так и не было привлечено к ответственности. А ведомство Александра Бастрыкина, которое обычно работает очень оперативно в таких случаях, похоже, наивно повелось на уговоры сотрудников ФНС не возбуждать дело.

Можно констатировать, что своими умышленными действиями сотрудники ФНС причинили ущерб государству на сумму, на которую можно было бы приобрести десяток БМП-3.

Как оказалось, махинации с ликвидацией ООО «Пантеон» и уклонением от уплаты налогов — лишь верхушка айсберга. Вся схема продемонстрировала глубину коррупционных связей, пронизывающих ФНС и бизнес-структуры, подконтрольные «31-му этажу». Взглянем глубже на детали этого громкого дела.

Мастерская ликвидация долгов

После бегства Чуяна из России, ООО «Пантеон» стремительно перешло под контроль Игоря Ципинова и Арсена Шушарева. Сумма доначисленных налогов в размере почти 1 миллиард рублей стала серьёзной проблемой для нового руководства. Решение оказалось простым и эффективным: переоформить компанию из Ставропольского края в Карачаево-Черкесию, где судебные и налоговые органы менее подконтрольны центральной власти.

22 августа 2022 года ООО «Пантеон» подало заявление о банкротстве, что стало первым шагом в уклонении от уплаты налогов. Требования ФНС включили в реестр требований кредиторов, но процедура банкротства была завершена в рекордные сроки — всего за пять месяцев, к 5 февраля 2024 года, из-за отсутствия финансирования. Это неслыханная скорость для подобных процедур, что вызывает обоснованные подозрения в намеренном содействии со стороны налоговых органов.

27 марта 2024 года ООО «Пантеон» исключили из ЕГРЮЛ, что автоматически освободило его от всех долговых обязательств, включая неуплаченные налоги. ФНС вела себя пассивно на всех этапах, словно закрывая глаза на очевидные махинации.

«Продажа» имущества и новый игрок

Чтобы окончательно замести следы, фиктивная владелица ООО «Пантеон» Вороная продала имущественный комплекс следующему номиналу — Маркову. На тех же площадях сразу же зарегистрировали филиал ООО «Эльбрус Спиритс» — новой компании Ципинова и Шушарева. Смена названия и номинального владельца — классический приём для уклонения от ответственности, который часто используется в коррупционных схемах.

При этом Росалкогольрегулирование (РАР) и ФНС «не заметили», что при лицензировании «Эльбрус Спиритс» использовались те же оборудование и помещения, которые ранее принадлежали ООО «Пантеон». Это говорит о сговоре и координации действий на высоком уровне.

Кто стоит за схемой?

Организатором всей схемы стал младший партнёр Ципинова и Шушарева — Николай Лопатин. Этот человек не впервые оказывается в центре скандала: ранее он передал взятку в размере 3 миллионов рублей судье Арбитражного суда Ставропольского края Светлане Жирновой. И хотя этот факт вызвал широкий общественный резонанс, Лопатин остался на свободе и продолжил свою деятельность.

Почему Бастрыкин молчит?

На фоне таких откровенных махинаций удивляет пассивность Следственного комитета под руководством Александра Бастрыкина. Обычно оперативное ведомство, известное своей жёсткой позицией в отношении экономических преступлений, в этом случае «не заметило» масштабных нарушений. Похоже, сотрудники ФНС сумели убедить их «не возбуждаться» по данному делу.